Para ajustar os erros nos registro de Conta contábil dentro do SPED Contribuições é necessário realizar o cadastro dos Planos de Contas, após isso é necessário indicar um plano de contas padrão ou indicar o plano de contas em cada CFOP utilizado pela empresa, abaixo temos as informações de como realizar estes processos.
Cadastro do plano de contas
O cadastro do plano de contas é realizado dentro do módulo Livro Caixa na opção Plano de contas, neste cadastro deve ser informado o Código e Descrição, os demais campo são opcionais. Sendo que no Código, o primeiro número cadastrado é para gerar o nível deste plano de contas. Neste cadastro também existem os campo de Cta. Contabilidade, Cta. Referenciada e Cód. Natureza.
Cta. Contabilidade: o campo ‘Código da conta analítica/grupo de contas‘ está sendo utilizado para o código interno do plano de contas no sistema da contabilidade, caso não cadastre esta informação este campo vai ser gerado com o Código sem os pontos.
Cta. Referenciada: esta informação é preenchida para gerar o campo ‘Código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela RFB’. Conforme manual do SPED este registro é de preenchimento opcional, deve ser informado o código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicada pela Receita Federal do Brasil.
Cód. Natureza: esta informação é preenchida para gerar o campo ‘Natureza’ no Sped Contribuições, verifique com seu contador o código a ser cadastrado.
Cadastrar o plano de contas padrão
Para cadastrar um código padrão clique em Gfiscal – Sped Contribuições – Adicionais – Plano de contas’ e preencha essas informações para as Entradas e Saídas, caso necessário também pode ser cadastrado o código para o Inventário.
Na ‘Configuração Plano de Contas’ o sistema tem como referência o número que consta no campo ‘Cta. Contabilidade’ do plano de contas, cadastrado pelo Livro Caixa.
OBS: acessando a opção (Plano de Contas) também é possível fazer o cadastro do plano de contas nesta tela.
Cadastrar o plano de contas para a operação
Em operações que tenha um plano de contas específico vá em ‘Configurações – Tributos’ para realizar o vínculo do plano de contas com o CFOP da operação.
Ao finalizar esses cadastros, basta gerar seu arquivo novamente.
Verifique abaixo como estes dados supracitados são gerados no SPED Contribuições:
