{"id":3664,"date":"2020-07-16T14:07:01","date_gmt":"2020-07-16T17:07:01","guid":{"rendered":"https:\/\/bdc.gdoor.com.br\/?post_type=ht_kb&p=3664"},"modified":"2024-07-08T14:23:24","modified_gmt":"2024-07-08T17:23:24","slug":"difal-diferencial-de-aliquota","status":"publish","type":"ht_kb","link":"https:\/\/bdc.gdoor.com.br\/artigos\/difal-diferencial-de-aliquota\/","title":{"rendered":"DIFAL – Diferencial de Al\u00edquota"},"content":{"rendered":"\n

Listamos neste t\u00f3pico como efetuar a configura\u00e7\u00e3o para c\u00e1lculo do DIFAL na nota fiscal, que \u00e9 obrigat\u00f3rio em opera\u00e7\u00f5es interestaduais destinada a consumidor final. <\/p>\n\n\n\n

Diferencial de Al\u00edquota se refere ao recolhimento do ICMS de modo correto e equilibrado. Esse recolhimento j\u00e1 vem sendo regulamentado nacionalmente h\u00e1 alguns anos com o objetivo de proteger a competitividade do estado em que o comprador reside.<\/p>\n\n\n\n

Como calcular o DIFAL<\/h2>\n\n\n\n
O DIFAL trata-se do\nrecolhimento da diferen\u00e7a entre a al\u00edquota interestadual e a\nal\u00edquota interna de ICMS do estado de destino da mercadoria\/servi\u00e7o.<\/p>\n\n\n\n
A al\u00edquota interestadual segue as seguintes regras:<\/p>\n\n\n\n
4% caso o produto for importado (origem 1, 2, 3 ou 8);<\/li>
7% quando o estado de destino for Esp\u00edrito Santo ou regi\u00f5es Norte, Nordeste e Centro-Oeste do pa\u00eds;<\/li>
12% quando o estado estiver localizado nas regi\u00f5es Sul e Sudeste, com exce\u00e7\u00e3o do Esp\u00edrito Santo.<\/li><\/ul>\n\n\n\n
A al\u00edquota interna\nde ICMS \u00e9 estabelecida por cada unidade federativa por isso devemos\nseguir a tabela de ICMS de cada estado.<\/p>\n\n\n\n
Exemplo de NF-e de SP para SC:<\/p>\n\n\n\n
Al\u00edquota interna de SC = 17<\/strong>%
Al\u00edquota interestadual de SC = 12<\/strong>%
Mercadoria = R$ 100,00
Frete = R$ 10,00
Total = R$ 110,00
DIFAL = Valor do produto * (al\u00edquota interna – al\u00edquota interestadual)
DIFAL = 110,00 * (17% – 12%)
DIFAL = 110,00 * 5%
DIFAL = 5,50<\/strong><\/p>\n\n\n\n
Configura\u00e7\u00f5es do DIFAL<\/h2>\n\n\n\n
OBS:<\/strong> DIFAL s\u00f3 \u00e9 calculado quando o emitente da nota \u00e9 do “Regime Normal”<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n
Para iniciar a emiss\u00e3o de uma nota com DIFAL em seu sistema GDOOR, primeiro \u00e9 preciso configurar o CFOP e definir as al\u00edquotas de ICMS.<\/p>\n\n\n\n
A configura\u00e7\u00e3o do CFOP \u00e9 feita atrav\u00e9s do menu de “Configura\u00e7\u00f5es”<\/em> – “Tributos”<\/em>, conforme o exemplo abaixo:<\/p>\n\n\n\n
$\"\"$
Listagem do CFOP.<\/figcaption><\/figure><\/div>\n\n\n\n
Ap\u00f3s acessar a tela de edi\u00e7\u00e3o do CFOP que ser\u00e1 utilizado, encontre o campo \u201cTributa\u00e7\u00e3o Estadual\u201d<\/em>, e as sub-op\u00e7\u00f5es \u201cICMS Normal\u201d<\/em> e \u201cICMS interno da Substitui\u00e7\u00e3o Tribut\u00e1ria\u201d<\/em>.<\/p>\n\n\n\n
$\"\"$
Configura\u00e7\u00e3o do CFOP.<\/figcaption><\/figure><\/div>\n\n\n\n
Na configura\u00e7\u00e3o de exemplo a nota sair\u00e1 de SC (Origem)<\/strong> para RS (Destino)<\/strong>, abaixo o exemplo de preenchimento dos valores de ICMS:<\/p>\n\n\n\n
Quadrado Azul<\/strong>: Al\u00edquota interestadual do estado de destino para o de origem;
Quadrado Preto<\/strong>: Al\u00edquota interna do estado de origem;
Quadrado Vermelho<\/strong>: Al\u00edquota interna do estado de destino.<\/p>\n\n\n\n
$\"\"$
Configura\u00e7\u00e3o de ICMS no cadastro do CFOP.<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n
Finalizado a configura\u00e7\u00e3o no CFOP, basta ir ao \u201cFaturamento > Novo\u201d<\/em>, informar a \u201cNatureza de opera\u00e7\u00e3o\u201d<\/em> cadastrada, informar o cliente, verificar se a op\u00e7\u00e3o \u201cConsumidor\u201d<\/em> est\u00e1 marcada, ap\u00f3s isso basta indicar os itens na nota e transmitir a NF-e.<\/p>\n\n\n\n
$\"\"$
Tela de lan\u00e7amento da NF-e com c\u00e1lculo de Difal.<\/figcaption><\/figure><\/div>\n\n\n\n
Para que o c\u00e1lculo do DIFAL seja feito, \u00e9 obrigat\u00f3rio que o cliente da NF-e seja um consumidor. No sistema GDOOR, esta indica\u00e7\u00e3o \u00e9 feita diretamente na tela de emiss\u00e3o da NF-e.<\/p>\n\n\n\n
A informa\u00e7\u00e3o do DIFAL, sair\u00e1 no rodap\u00e9 da nota no campo \u201cDados Adicionais\u201d.<\/p>\n\n\n\n
$\"\"$
Impress\u00e3o da NF-e contendo a informa\u00e7\u00e3o de valores do DIFAL.<\/figcaption><\/figure><\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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